乾照光电11月4日晚发布交易报告书（草案），拟向徐良等19名交易对方发行股份及支付现金购买浙江博蓝特100%股权，交易价格为6.5亿元。不过，从10月10日交易预案发布到如今发布交易报告书（草案），益达娱乐董事、副董事长商敬军、益达娱乐创始人股东王维勇均对该项交易持反对意见，而益达娱乐另一重要股东南烨集团则保持缄默。
收购上游资产
根据交易报告书（草案），乾照光电拟向徐良等16名交易对方支付股份对价，股份支付合计5.95亿元，占本次交易总对价的91.46%；拟向乾芯投资、首科燕园、首科东方3名交易对方支付现金对价5551.43万元，占本次交易总对价的8.54%。交易完成后，浙江博蓝特将成为上市益达娱乐的全资子益达娱乐。
乾照光电还拟向不超过5名特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过5.82亿元，用于支付现金对价5551.43万元、支付中介机构费用及其他相关税费2200万元、浙江博蓝特项目建设投资3亿元、补充上市益达娱乐流动资金2.04亿元。
乾照光电主营业务为LED芯片，浙江博蓝特主营业务是图形化蓝宝石衬底的研发、生产和销售，浙江博蓝特是乾照光电的上游生产厂商。
公告称，通过本次交易，乾照光电将向LED产业链的上游继续延伸，能够拓展乾照光电在LED行业的布局，丰富益达娱乐业务形态。乾照光电与浙江博蓝特在业务形态上将互惠互补，在客户资源上整合共享，上市益达娱乐可以综合利用现有客户渠道和业务资源，进行客户渗透，扩大整体业务规模，提高盈利水平。
交易对方承诺浙江博蓝特2018年-2021年实现扣除非经常性损益后归母净利润分别不低于3000万元、5000万元、6200万元、7400万元。
根据公告，2018年1-9月，浙江博蓝特实现净利润2344.33万元，2016年、2017年分别实现净利润892.39万元、2185.93万元。
