文投控股谭鸿璋：本次交易不构成重组上市

    中证网讯（记者 徐金忠 黄淑慧）文投控股股份有限益达娱乐投融资部总经理谭鸿璋在介绍本次重大资产重组的具体方案时表示，本次重大资产重组方案包括发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金。根据预估值暂定标的资产交易价格为23.7亿元，上市益达娱乐2016年末经审计的合并财务会计报告期末资产净额为45.46亿元，标的资产暂定的交易价格占上市益达娱乐最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例为52.14%，且超过人民币5,000万元。根据《重组管理办法》第十二条的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及《重组管理办法》规定的上市益达娱乐发行股份购买资产的情形，因此需要提交中国证监会并购重组审核委员会审核。
    谭鸿璋表示，本次交易前，文资控股直接持有上市益达娱乐3.77亿股股份，占发行人总股本的比例为20.35%，为益达娱乐的控股股东。文投集团通过文资控股、文创定增基金、屹唐定增基金、文建发展基金合计持有益达娱乐4.72亿股股份，占益达娱乐总股本的25.46%。北京市文资办持有文投集团100%的股权，为益达娱乐的实际控制人。本次交易完成后，在不考虑配套融资的情况下，按照标的资产暂定交易作价、上市益达娱乐股份发行价格初步测算，文资控股直接持有发行人19.48%的股权，文投集团合计持有发行人24.38%的股权，文资控股的控股股东地位及北京市文资办的实际控制人地位不会改变。因此，根据《上市益达娱乐重大资产重组管理办法》第十三条之规定，本次交易不属于《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。